Art. 62^1. Accesul organului fiscal central la informații privind combaterea spălării banilor

Legea nr. 207/2015 · art. 62^1 · forma consolidată la zi, verificată la 21 octombrie 2026
Titlul III — Dispoziții procedurale generale › Capitolul V — Administrarea și aprecierea probelor › Secţiunea a 2-a — Informații și expertize

În vederea implementării prevederilor Directivei (UE) 2016/2.258 de modificare a Directivei 2011/16/UE în ceea ce privește accesul autorităților fiscale la informații privind combaterea spălării banilor, entitățile raportoare care intră sub incidența legislației pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului pun la dispoziția organului fiscal central, la cerere, în cadrul termenului de păstrare prevăzut de lege, informații și documente privitoare la:

a) mecanismele și procedurile în baza cărora aplică măsurile de precauție privind clientela;

b) identificarea clientului și a beneficiarului real;

c) evaluarea scopului și naturii dorite a relației de afaceri;

d) monitorizarea relației de afaceri;

e) evidențele tranzacțiilor.

(la 21-07-2019, Articolul 62^1 din Sectiunea a 2-a , Capitolul V , Titlul III a fost modificat de Punctul 2, Articolul 55, Capitolul XI din LEGEA nr. 129 din 11 iulie 2019, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 589 din 18 iulie 2019 )

‹ Art. 62 Citește tot capitolul Art. 63 ›

Modificările articolului

ModificareAnterior Legii nr. 129 din 11 iulie 2019, articolul 62^1 a fost introdus prin pct. 1 al art. 72 din ORDONANȚA DE URGENȚĂ nr. 114 din 28 decembrie 2018, publicată în MONITORUL OFICIAL nr. 1116 din 29 decembrie 2018; prin urmare, considerăm că intenția legiuitorului a fost aceea de a modifica prevederile acestui articol.

Art. 62^1 Cod procedură fiscală, cu istoric și jurisprudențăÎn aplicație vezi versiunile anterioare, deciziile CCR și ÎCCJ notate la articol, cauți în tot actul și exporți PDF sau Word.

Deschide în Tribonian

Capitolul V — Administrarea și aprecierea probelor

Art. 55Mijloace de probă Art. 56Dreptul organului fiscal de a solicita prezența contribuabilului/plătitorului la sediul său Art. 57Comunicarea informațiilor între organele fiscale Art. 58Obligația de a furniza informații Art. 59Furnizarea periodică de informații Art. 59^1Obligația de depunere a fișierului standard de control fiscal Art. 60Obligații declarative cu privire la rezidenții altor state membre ale Uniunii Europene Art. 61 Art. 61^1Registrul central electronic pentru conturi de plăți și conturi bancare Art. 61^2 Art. 62 Art. 62^1Accesul organului fiscal central la informații privind combaterea spălării banilor Art. 63Expertiza Art. 64Prezentarea de înscrisuri Art. 65Constatarea la fața locului Art. 66Dreptul rudelor de a refuza furnizarea de informații, efectuarea de expertize și prezentarea unor înscrisuri Art. 67Dreptul altor persoane de a refuza furnizarea de informații Art. 68Obligația autorităților și instituțiilor publice de a furniza informații și de a prezenta acte Art. 69Colaborarea dintre autoritățile publice, instituțiile publice sau de interes public Art. 70Condiții și limite ale colaborării Art. 70^1Modalitatea de colaborare Art. 71Colaborarea interstatală dintre autoritățile publice Art. 72Forța probantă a documentelor justificative și evidențelor contabile Art. 73Sarcina probei în dovedirea situației de fapt fiscale Art. 74Dovedirea titularului dreptului de proprietate în scopul impozitării

Formă consolidată neoficială, preluată de pe Portalul Legislativ (Ministerul Justiției). Textul oficial este cel publicat în Monitorul Oficial al României. Pentru citare: „art. 62^1 C. proc. fisc.”.